Incidentele lasten

Incidentele baten

Structureel begrotingssaldo

Structurele reservemutaties

Doorgaans zijn reservemutaties incidenteel van aard, maar kunnen ook structureel van aard zijn. Voor de volledigheid worden daarom hieronder de structruele reserve mutaties getoond.

Toelichting op de incidentele baten en lasten

Incidentele lasten

Programma Bestuur en Organisatie

Uitvoeringsprogramma Digitale Dienstverlening

Het uitvoeringprogramma Digitalisering Dienstverlening loopt tot en met 2027. Dit is een programma binnen Rijswijk van incidentele aard.

Programma Onderwijs

Uitvoering werkagenda voortgezet onderwijs

Voor de uitvoering van de werkagenda voorgezet onderwijs is voor de jaren 2027 en 2028 een extra budget opgenomen.

Storting reserve Onderwijshuisvesting 

Bij de vaststelling van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) 2026-2041 is door de raad een bestemmingsreserve Onderwijshuisvesting ingesteld. M.b.v. deze bestemmingsreserve worden middelen tijdig gereserveerd voor toekomstige kosten die verband houden met het opstellen en de uitvoering van het IHP en die buiten de normvergoeding vallen. Voor het monitoren van de benodigde omvang van deze bestemmingsreserve en de eventuele noodzaak tot een extra toevoeging of aanwending wordt de P&C cyclus gevolgd. De nu geraamde aanwendingen dienen als dekking voor de huur van de tijdelijke huisvesting aan de P. v Vlietlaan t/m oktober 2028 en de huur van de tijdelijke noodlokalen voor GSR de Akker in 2027 en 2028.

Garantstelling onderwijs AZC

Met Lucas onderwijs zijn afspraken gemaakt over het verzorgen van basisonderwijs aan de kinderen die woonachtig zijn in het AZC aan de Lange Kleiweg. Dit onderwijs wordt verzorgd in Kindcentrum Snijders. Het contract met het COA voor het AZC zal in mei 2027 worden beëindigd, waarmee ook het verzorgen van basisonderwijs eindigt.

Programma Sport, Cultuur en recreatie

Reserve Parken en groen

Deze reserve is gevormd voor meer groene plekken met bomen en planten in de wijk. Deze reserve wordt ingezet aan een kwaliteitsimpuls voor diverse plekken in de stad.

Programma Sociaal Domein

Uitvoeringslasten bijstandsverlening

Er moet een aanbesteding plaatsvinden voor de gouden applicaties van het Sociaal domein. De kosten voor deze aanbesteding komen uit op een bedrag van € 1,7 miljoen. 

Programma Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing

Uitgaven bestemmingsreserve woonisolatieprogramma

Bij de vaststelling van het Woningisolatieprogramma Rijswijk is door de raad een bestemmingsreserve ingesteld, waarmee ieder jaar het nog niet uitbetaald aan subsidie kan worden overgeheveld naar het volgende kalenderjaar. Kwetsbare huishoudens en VvE’s hebben een langere doorlooptijd voor de besluitvorming en uitvoering van isolatiemaatregelen. Met een bestemmingsreserve blijven de middelen beschikbaar voor dit doel. Daarmee bieden we zekerheid en tijd aan de doelgroep om het besluitvormingsproces zorgvuldig te doorlopen en de isolatiemaatregelen uit te voeren na subsidieverlening. De geraamde aanwending in 2027 bestaat o.a. uit de € 1,7 miljoen die als gevolg van de uitvoering van het coalitieakkoord vrijvalt in de algemene reserve. De resterende middelen blijven beschikbaar voor de uitbetalingen van de toegekende maar nog niet vastgestelde subsidies en de isolatieaanpak vanaf 2027.  

Bestemmingsplannen

Verhuur van het Hof van Elsenburg aan het COA loopt in mei 2027 af (met een afbouwperiode van maximaal drie maanden daarna). In de vastgestelde motie Herontwikkeling locatie Hof van Elsenburg verzoekt de raad het college o.a. om een plan van aanpak op te stellen en de raad uiterlijk het derde kwartaal van 2026 te informeren over de voortgang. Om tijdig duidelijkheid te bieden over de toekomstige invulling van de locatie, stellen we een gebiedspaspoort op. Hierin leggen we de ruimtelijke en functionele kaders vast voor de verdere ontwikkeling. 

Voor de voorbereiding is in 2027 een incidenteel voorbereidingskrediet van € 100.000 nodig. Dit budget kan flexibel worden ingezet voor bijvoorbeeld projectorganisatie, specialistische onderzoeken, externe advisering of participatie. Dit voorstel betreft enkel de voorbereidingskosten. Eventuele uitvoerings- en investeringskosten worden in een volgende fase afzonderlijk aan het college en de raad voorgelegd.

Grondexploitatie RijswijkBuiten

De grondexploitatie RijswijkBuiten betreft de vastgestelde 14^e herziening grondexploitatie Sion/’t Haantje.

Gebiedsontwikkeling

In de Stads-as lopen de vier gebiedsontwikkelingen Havenkwartier, Te Werve Oost, Kessler Park en Bogaard stadscentrum. Dit zijn alle meerjarige facilitaire projecten, wat inhoud dat de dekking uit het verhalen van kosten op de ontwikkelaars moet komen. Met de start van het team Gebiedsontwikkeling is ook een start gemaakt met een aparte toelichting op deze baten en lasten. Ook lopen er nog onderhandelingen over kostenverhaal voor de komende jaren.

Programma Algemene middelen en overig

Bestemmingsreserve Versterken financiële gezondheid

In de RIB van de meicirculaire 2026 (26 053) en de Kadernota 2027 is vastgesteld dat de gemeente geld gaat reserveren om de financiële gezondheid van de gemeente te versterken.

Incidentele baten

Programma Verkeer en Vervoer

Reclame - inkomsten

Er lopen 2 contracten af, waardoor de inkomsten tijdelijk dalen. De aanbestedingen zijn gestart voor nieuwe contracten. Dit o.b.v. een marktconsultatie.

Programma Onderwijs

Onttrekking reserve Onderwijshuisvesting

Bij de vaststelling van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) 2026-2041 is door de raad een bestemmingsreserve Onderwijshuisvesting ingesteld. M.b.v. deze bestemmingsreserve worden middelen tijdig gereserveerd voor toekomstige kosten die verband houden met het opstellen en de uitvoering van het IHP en die buiten de normvergoeding vallen. Voor het monitoren van de benodigde omvang van deze bestemmingsreserve en de eventuele noodzaak tot een extra toevoeging of aanwending wordt de P&C cyclus gevolgd. De nu geraamde aanwendingen dienen als dekking voor de huur van de tijdelijke huisvesting aan de P. v Vlietlaan t/m oktober 2028 en de huur van de tijdelijke noodlokalen voor GSR de Akker in 2027 en 2028.

Programma Sport, Cultuur en recreatie

Reserve Parken en groen

Deze reserve is gevormd voor meer groene plekken met bomen en planten in de wijk. Deze reserve wordt ingezet aan een kwaliteitsimpuls voor diverse plekken in de stad.

Programma Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing

Grondexploitatie RijswijkBuiten

De grondexploitatie RijswijkBuiten betreft de vastgestelde 14^e herziening grondexploitatie Sion/’t Haantje.

Gebiedsontwikkeling

In de Stads-as lopen de vier gebiedsontwikkelingen Havenkwartier, Te Werve Oost, Kessler Park en Bogaard stadscentrum. Dit zijn alle meerjarige facilitaire projecten, wat inhoud dat de dekking uit het verhalen van kosten op de ontwikkelaars moet komen. Met de start van het team Gebiedsontwikkeling is ook een start gemaakt met een aparte toelichting op deze baten en lasten. Ook lopen er nog onderhandelingen over kostenverhaal voor de komende jaren.

Onttrekking bestemmingsreserve woonisolatieprogramma

Bij de vaststelling van het Woningisolatieprogramma Rijswijk is door de raad een bestemmingsreserve ingesteld, waarmee ieder jaar het nog niet uitbetaald aan subsidie kan worden overgeheveld naar het volgende kalenderjaar. Kwetsbare huishoudens en VvE’s hebben een langere doorlooptijd voor de besluitvorming en uitvoering van isolatiemaatregelen. Met een bestemmingsreserve blijven de middelen beschikbaar voor dit doel. Daarmee bieden we zekerheid en tijd aan de doelgroep om het besluitvormingsproces zorgvuldig te doorlopen en de isolatiemaatregelen uit te voeren na subsidieverlening. De geraamde aanwending in 2027 bestaat o.a. uit de € 1,7 miljoen die als gevolg van de uitvoering van het coalitieakkoord vrijvalt in de algemene reserve. De resterende middelen blijven beschikbaar voor de uitbetalingen van de toegekende maar nog niet vastgestelde subsidies en de isolatieaanpak vanaf 2027.  

Inschatting Realisatiestimulans

Het rijk stelt via de SISA-regeling Realisatiestimulans een vast bedrag per woning beschikbaar voor het bouwen van betaalbare woningen, mits hiervoor geen andere financiële steun via andere SISA regelingen wordt ontvangen voor de opgegeven woningen. Op basis van de verwachte woningbouw en de daarvoor beschikbaar gestelde SISA-regelingen, is een inschatting gemaakt voor de bijdrage die de gemeente hiervoor kan ontvangen.

Overige mutaties reserves

Programma Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing

Toevoeging aan reserve Meerjaren Prognose Gebiedsontwikkeling (MPG)

De totale omvang van de gemeentelijke bijdrage voor planontwikkeling is voor de gehele duur van de gebiedsontwikkelingen becijferd op € 6,9 miljoen. Voor deze gemeentelijke bijdrage is een egalisatiereserve ingesteld waarbij jaarlijks € 886.000 gedoteerd wordt. Op deze wijze is de dekking voor de toekomstige lasten verzekerd. De investeringen in de openbare ruimte die niet worden afgedekt door het kostenverhaal, worden opgenomen in het Langetermijn investeringsprogramma. Jaarlijks vindt actualisatie van het MPG plaats. 

Wijkontwikkeling

Vanuit deze reserve worden plannen op het gebied van wijkontwikkeling bekostigd. De jaarlijkse afschrijvingen van de uitgevoerde wijkontwikkelingsplannen worden aan deze reserve onttrokken.